Daugeliui įmonių, kurių žinioje yra pertekliniai grynieji pinigai, reikės efektyvaus šių grynųjų išteklių tvarkymo.
Pinigų srautų valdymo tikslas yra maksimaliai padidinti srautus, kuriuos galima investuoti ir vartoti. Efektyvus grynųjų pinigų valdymas taip pat leidžia nurodytu grynųjų pinigų balansu palaikyti didesnę operacijų apimtį.
Prekybos įmonės ieško lėšų, kurias būtų galima investuoti, tuo tarpu klientai paprastai stengiasi gauti kuo didesnę pirkimo apimtį.
Pinigų srautų valdymo pagrindai
Verslininkai siekia kiek įmanoma supaprastinti grynųjų pinigų įnešimą į banką ir kiek įmanoma atidėlioti mokėjimus bankui.
Finansinis administracijos vaidmuo
Strategija, kurios turi laikytis asmuo, atsakingas už pinigų srautų finansinį administravimą, yra gana paprasta. Čekiai deponuojami kuo greičiau, sąskaitos mokėjimai atidedami kuo ilgiau, nepatiriant jokių finansinių mokesčių.
Kreditinės kortelės ir kreditinės sąskaitos yra ypač naudingos šiuo atžvilgiu, nes laikas nuo pirkimo iki apmokėjimo gali būti vėlesni mėnesiai. Tačiau reikia turėti omenyje, kad tiek įmonė, tiek klientas iš esmės siekia kuo labiau sumažinti laiką, per kurį jie tiekia „ nemokamą kreditą “, ir maksimaliai padidinti savo „nemokamą kreditą“.
Šios įmonės skyriaus vadovai turėtų stengtis kuo efektyviau atlikti šias veiklas.
Grynųjų pinigų išieškojimas
Įmonės bando paspartinti grynųjų pinigų įplaukas keliais skirtingais būdais; Jie dažnai siūlo nuolaidas grynaisiais klientams, kurie greitai sumoka.
Verslas taip pat stengiasi sutrumpinti laiką nuo mokėjimo atlikimo iki šių išteklių naudojimo pabaigos. Vienas laiko sutrumpinimo būdas yra teritorijos, kurioje būtų laikomasi nustatytų reikalavimų, sukūrimas.
Didelėms įmonėms, turinčioms daugybę skirtingų banko sąskaitų, reikia ypač atidžiai sekti kiekvienos sąskaitos likučius, kad jie nesikauptų per daug.
Išmokų kontrolė
Atidus išmokų valdymas yra kitas efektyvaus pinigų srautų valdymo aspektas. Mažoms įmonėms dažnai reikia laiko atlikti mokėjimus, kai reikia sumokėti, kad lauktų, kol turės pakankamai grynųjų pinigų mokėjimams padengti. Visos įmonės siekia išlaikyti išmokų kontrolę, kad, kai įmanoma, išvengtų išankstinių mokėjimų.
Efektyvus grynųjų pinigų tvarkymas yra sudėtingesnis didelėms įmonėms, turinčioms daugybę vietinių vienetų, mokančių sąskaitas, tam tikrą skaičių banko sąskaitų ir klientų už šalies ribų ir už jos ribų, todėl daugumoje šių įmonių rūšių yra sukurti skyriai su specialistais. Teritorijoje jie nuolat stebi organizacijos pinigų srautus.
Bet koks nereikalingų grynųjų pinigų perteklius vienoje iš įmonės banko sąskaitų gali būti investuojamas siekiant gauti pajamų iš palūkanų.
Pinigų srautų valdymo metodai
Nepriklausomai nuo verslo dydžio ir jo operacijų sudėtingumo, grynųjų pinigų tvarkymo metodams analizuoti galėtų būti naudojamas pagrindinis metodas. Kitaip tariant, palyginkite išlaidas, susijusias su efektyvesniu grynųjų pinigų valdymu, su nauda, gauta išleidžiant grynuosius pinigus.
Visi grynųjų pinigų tvarkymo metodai yra susiję su kai kuriomis išlaidomis, pavyzdžiui, tokiomis, kurias sukelia palūkanos, mokamos bankams, finansų vadovų praleistas laikas, darbuotojų atlyginimai ir visos išlaidos, susijusios su naujos metodikos įgyvendinimu.
Atsižvelgiant į šias išlaidas, turi būti įvertinta nauda, gauta įgyvendinant metodą, siekiant efektyviau valdyti pinigų srautus, tai matuojama grynaisiais pinigais už investicijas į vertybinius popierius ar kitais tikslais, pavyzdžiui, mokėtinos sąskaitos.
Metodikos vertinimas
Vertinime pateikiama problema kyla įvertinant grynųjų pinigų pajamas ir išlaidas, kurias jos gali patirti. Jei turite, kad įmonė gaus grynąsias pajamas, kurias nustato:
Į Metiniai pinigų įplaukos įvertinamos paprastai iki pirmojo nustatymo bylą bendrovės tiekiamą, ty kasdien vidurkis išleistas lange nustatomas kiekvienam metų ir tada mėnesio, finansų vadovas turi nustatyti, kaip bus naudojami ir šiuo atveju.
Paprastai dėžutė būtų naudojama laikinoms investicijoms į vertybinius popierius arba trumpalaikėms paskoloms sumažinti; Kiekvienu atveju galima manyti, kad šis langelis teikia palūkanų pajamas įmonei. Taigi, atsižvelgiant į konkretaus mėnesio situaciją, mėnesio trumpalaikių investicijų palūkanų norma arba trumpalaikių paskolų palūkanų norma būtų naudojama norint padauginti vidutinį mėnesio dienos balansą, norint gauti to laikotarpio grynąsias pajamas. mėnuo.
Grynųjų pinigų pajamos dvylikos mėnesių laikotarpiui pridedamos, kad būtų galima apskaičiuoti metines pajamas, siekiant įvertinti ir tiksliai įvertinti grynuosius pinigus, atsižvelgiant į dienos svyravimus, praeinančius per mėnesį ir pasiekiant metinius svyravimus..
Į Metinė Pinigai Išlaidos lemia aspektus, kurie susiję su studijų, įgyvendinimas ir kontrolė naują metodą, kuris bus naudojamas, tai yra įvertintas ir studijavo administratorių ar finansų įmonės vadovai. Logiška, jei pajamos viršija metines išlaidas, turėtų būti taikomas šis metodas.
